Belastingvoordelen 2024 voor zzp’ers: zo haal je het maximale uit je onderneming

Als zzp’er heb je naast de vrijheid van ondernemen ook de verantwoordelijkheid om je financiën goed te regelen. Gelukkig zijn er belastingvoordelen die je kunnen helpen om jouw belastingdruk te verlagen en meer financiële ruimte te creëren. In deze blog nemen we de belangrijkste voordelen onder de loep en geven we tips om hier optimaal gebruik van te maken.

1. Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken. Dit verlaagt direct je belastbare inkomen, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. In 2024 bedraagt deze aftrek €3.750. Om in aanmerking te komen, moet je voldoen aan het urencriterium van minimaal 1.225 uur per jaar die je aan je onderneming besteedt.

2. Startersaftrek

Start je net als zzp’er? Dan kun je in de eerste vijf jaar van je onderneming maximaal drie keer gebruikmaken van de startersaftrek. Dit is een extra aftrek bovenop de zelfstandigenaftrek, die in 2024 €2.123 bedraagt. Deze regeling is bedoeld om startende ondernemers een vliegende start te geven.

3. Mkb-winstvrijstelling

De Mkb-winstvrijstelling is een aftrekpost die je kunt toepassen op je winst ná de zelfstandigenaftrek. In 2024 bedraagt deze vrijstelling 13,31% van je winst. Je hoeft hiervoor niet aan het urencriterium te voldoen, wat dit een voordeel maakt voor alle zzp’ers met winst uit hun onderneming.

4. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Als je investeert in bedrijfsmiddelen, kun je mogelijk gebruikmaken van de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Dit belastingvoordeel geldt voor investeringen tussen €2.801 en €387.580. Hoe hoger je totale investering, hoe groter de aftrek. Zit je net onder de drempel van €2.801? Overweeg dan om vóór het einde van het jaar nog een investering te doen om van deze regeling te profiteren. Lees de blog over KIA voor meer informatie.

5. Aftrekbare zakelijke kosten

Veel kosten die je maakt voor je onderneming, zijn aftrekbaar. Denk aan administratiekosten, opleidingen, zakelijke reizen, en zelfs een deel van je thuiswerkkosten. Zorg dat je deze kosten goed documenteert en bewaar alle facturen en bonnetjes. Dit verlaagt je belastbare winst en bespaart je belasting.

6. Kilometerregistratie

Rijd je met je privéauto voor zakelijke doeleinden? Dan kun je €0,21 per kilometer aftrekken als zakelijke kosten. Het is belangrijk om een duidelijke kilometerregistratie bij te houden waarin staat welke ritten zakelijk waren. Dit geldt ook voor de btw-correctie op autokosten als je een zakelijke auto hebt.

7. Meewerkaftrek

Als je partner meehelpt in je onderneming zonder of tegen een lage vergoeding (lager dan €5.000), kun je mogelijk gebruikmaken van de meewerkaftrek. Dit kan een percentage van je winst zijn, afhankelijk van het aantal uren dat je partner meewerkt (minimaal 525 uur per jaar).

8. Investeringsaftrekken voor milieuvriendelijke keuzes

Denk ook aan regelingen zoals de Milieu-investeringsaftrek (MIA) en de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL). Deze gelden voor investeringen in duurzame of milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen en kunnen een mooie aanvulling zijn op de KIA.

9. Urencriterium: een belangrijke voorwaarde

Veel belastingvoordelen voor zzp’ers zijn gekoppeld aan het urencriterium. Dit betekent dat je minimaal 1.225 uur per jaar moet besteden aan je onderneming. Houd je uren goed bij in een duidelijke administratie. Dit kan met apps, Excel, of een boekhoudprogramma.

10. Hulp nodig?

Met al deze voordelen is het belangrijk om je administratie goed op orde te hebben. Heb je vragen over welke aftrekposten voor jou gelden of wil je hulp om je belastingvoordeel te maximaliseren? Neem dan contact op met een financieel adviseur of boekhouder. Een goede planning kan je veel belasting besparen.